近日，上交所科創(chuàng)板股票上市委員會2019年第11次審議會議召開，審議結(jié)果顯示，同意北京航天宏圖信息技術(shù)股份有限公司（以下簡稱“航天宏圖”）發(fā)行上市。這是今年科創(chuàng)板過會的第27家企業(yè)。

　　航天宏圖此次IPO的保薦機構(gòu)是國信證券股份有限公司（以下簡稱“國信證券”），保薦代表人為楊濤、王水兵。這是國信證券今年第二單保薦過會的科創(chuàng)板項目。6月13日，國信證券保薦的浙江杭可科技股份有限公司過會。

　　航天宏圖是一家遙感和北斗導(dǎo)航衛(wèi)星應(yīng)用服務(wù)商，致力于衛(wèi)星應(yīng)用軟件國產(chǎn)化和衛(wèi)星應(yīng)用產(chǎn)業(yè)化，研發(fā)并掌握了具有完全自主知識產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)軟件平臺和核心技術(shù)，依托平臺為政府、軍隊、企業(yè)提供系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)和數(shù)據(jù)分析應(yīng)用服務(wù)。

　　航天宏圖擬在上交所科創(chuàng)板上市，發(fā)行股份不超過4150萬股，且不低于本次發(fā)行后公司總股本的25%，擬募集資金5.67億元，本次發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后，擬投入以下項目：PIE基礎(chǔ)軟件平臺升級改造項目、北斗綜合應(yīng)用平臺建設(shè)項目、大氣海洋應(yīng)用服務(wù)平臺項目。

　　審核意見：

　　1.請發(fā)行人補充披露是否存在會計政策和會計差錯等四個方面存在差異被全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司采取監(jiān)管措施的風(fēng)險。請保薦機構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　2.請發(fā)行人進一步披露：（1）發(fā)行人與其九大核心技術(shù)分別對應(yīng)的專有技術(shù)相關(guān)研發(fā)負責(zé)人、主要研發(fā)人員及專利發(fā)明人（如相關(guān)研發(fā)人員為專利發(fā)明人）的情況，報告期上述研發(fā)負責(zé)人、研發(fā)人員及專利發(fā)明人在發(fā)行人的任職變化情況，以及與發(fā)行人簽署勞動合同和競業(yè)禁止承諾的情況；（2）發(fā)行人實際控制人張燕女士和王宇翔先生在發(fā)行人核心技術(shù)形成、持續(xù)研發(fā)和客戶獲得及維護過程中的具體作用。請保薦機構(gòu)就上述問題發(fā)表明確核查意見。

　　3.請發(fā)行人對比中科星圖、世紀(jì)空間的應(yīng)收賬款、經(jīng)營性現(xiàn)金流情況，補充披露：（1）是否存在為擴大銷售過度擴張客戶信用的情況；（2）近三年應(yīng)收賬款占當(dāng)年營業(yè)收入比例較高、經(jīng)營性現(xiàn)金流為負對公司經(jīng)營質(zhì)量和持續(xù)經(jīng)營能力的影響；（3）今后加強客戶信用管理和回款政策的措施；（4）持續(xù)改善現(xiàn)金流水平的具體安排和預(yù)期情況。請發(fā)行人就此作進一步風(fēng)險提示。請保薦機構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　4.2018年向第一大客戶航天科工相關(guān)公司銷售額占當(dāng)年銷售收入比例50.79%，請發(fā)行人進一步披露是否存在無法持續(xù)穩(wěn)定獲得航天科工相關(guān)公司訂單的風(fēng)險以及對其大額應(yīng)收賬款的預(yù)計回收賬期，并作相應(yīng)風(fēng)險提示。請保薦機構(gòu)發(fā)表明確核查意見。

　　上市委會議提出問詢的主要問題：

　　1.發(fā)行人于2016年10月提交了新三板掛牌申報材料，2017年1月發(fā)行人申請撤回申報材料，兩份申報材料在會計政策和會計差錯等四個方面存在差異。請發(fā)行人代表進一步說明上述差異是否存在被全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司采取監(jiān)管措施的風(fēng)險。請保薦代表人就以上問題發(fā)表明確意見。

　　2.發(fā)行人共同實際控制人王宇翔先生此前曾在芬蘭諾瓦集團北京諾瓦信息技術(shù)有限公司和北京方正奧德計算機系統(tǒng)有限公司擔(dān)任技術(shù)總監(jiān)。請發(fā)行人代表解釋王宇翔先生與相關(guān)任職公司是否簽有保密、競業(yè)禁止等相關(guān)協(xié)議或約定。請保薦代表人就以上問題發(fā)表明確意見。

　　3.請發(fā)行人代表解釋：（1）發(fā)行人與其九大核心技術(shù)分別對應(yīng)的專利、軟件著作權(quán)和專有技術(shù)相關(guān)研發(fā)負責(zé)人、主要研發(fā)人員及專利發(fā)明人（如相關(guān)研發(fā)人員為專利發(fā)明人）的情況，報告期上述研發(fā)負責(zé)人、研發(fā)人員及專利發(fā)明人在發(fā)行人的任職變化情況，以及與發(fā)行人簽署勞動合同和競業(yè)禁止承諾的情況；（2）發(fā)行人實際控制人張燕女士和王宇翔先生在發(fā)行核心技術(shù)形成、持續(xù)研發(fā)和客戶獲得及維護過程中的具體作用。請保薦代表人就以上問題發(fā)表明確意見。

　　4.請發(fā)行人代表對比中科星圖、世紀(jì)空間的應(yīng)收賬款、經(jīng)營性現(xiàn)金流情況，進一步說明近三年應(yīng)收賬款占當(dāng)年營業(yè)收入比例較高、經(jīng)營性現(xiàn)金流為負對公司經(jīng)營質(zhì)量和持續(xù)經(jīng)營能力的影響，并請說明對第一大客戶大額應(yīng)收賬款的預(yù)計回收賬期。請保薦代表人就此發(fā)表明確意見。