深交所3月15日下發(fā)關(guān)于對(duì)眾泰汽車(chē)申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的審核問(wèn)詢(xún)函。問(wèn)詢(xún)函指出，本次向特定對(duì)象發(fā)行股票擬募集資金不超過(guò)60億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后的募集資金凈額將分別用于新能源智能網(wǎng)聯(lián)汽車(chē)開(kāi)發(fā)及研發(fā)能力提升項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項(xiàng)目一”）、渠道建設(shè)項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項(xiàng)目二”）和補(bǔ)充流動(dòng)資金。報(bào)告期內(nèi)，公司整車(chē)業(yè)務(wù)大幅下滑直至處于停產(chǎn)狀態(tài)，截至目前仍處于復(fù)產(chǎn)過(guò)程中。最近一期末公司歸屬于母公司的凈資產(chǎn)為30.25億元，本次募集資金總額接近公司最近一期末凈資產(chǎn)的2倍。其中，項(xiàng)目一包括新能源智能網(wǎng)聯(lián)汽車(chē)開(kāi)發(fā)、共性技術(shù)研發(fā)及研發(fā)中心建設(shè)三部分，投資總額50.37億元，擬使用募集資金47.32億元，全部為資本性支出，擬開(kāi)發(fā)的四款車(chē)型中，兩款車(chē)型尚處于項(xiàng)目預(yù)研階段。項(xiàng)目二投資總額5.33億元，擬使用募集資金4.68億元，其中，線(xiàn)下?tīng)I(yíng)銷(xiāo)渠道建設(shè)擬使用募集資金4.47億元，計(jì)劃在北京、上海、廣州等100個(gè)城市先期建設(shè)216家自營(yíng)門(mén)店。公司于2021年將結(jié)余募集資金16.16億元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，占前次募集資金總額的80.80%。公司實(shí)際控制人黃繼宏控制的多家企業(yè)主要從事汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)。此外，根據(jù)公開(kāi)信息查詢(xún)，公司新車(chē)江南U2于2023年2月正式上市，但近期有媒體報(bào)道《“皮尺部”又回來(lái)了，江南“U2”山寨本田E，眾泰能否復(fù)活？》《眾泰借尸還魂，新車(chē)5.68萬(wàn)起，再現(xiàn)抄襲門(mén)》等。

問(wèn)詢(xún)函要求公司補(bǔ)充說(shuō)明新能源整車(chē)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目從研發(fā)到正式上市的具體過(guò)程、各階段所需時(shí)間、行業(yè)平均投資金額等情況，說(shuō)明公司是否擁有新能源汽車(chē)整車(chē)開(kāi)發(fā)能力，項(xiàng)目一的實(shí)施是否存在重大不確定性，本次募集資金是否存在變相補(bǔ)流的情形；說(shuō)明本次募集資金規(guī)模遠(yuǎn)高于公司最近一期末凈資產(chǎn)的合理性，是否存在過(guò)度融資及理由；項(xiàng)目一中的新能源智能網(wǎng)聯(lián)汽車(chē)開(kāi)發(fā)和共性技術(shù)研發(fā)中募集資金的具體用途，相關(guān)研發(fā)項(xiàng)目是否涉及外部合作，擬研發(fā)車(chē)型及相關(guān)技術(shù)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)是否由公司獨(dú)享，是否涉及外觀(guān)、技術(shù)等方面的侵權(quán)或糾紛，各明細(xì)技術(shù)研發(fā)項(xiàng)目的投資金額、費(fèi)用結(jié)構(gòu)、測(cè)算依據(jù)，并結(jié)合公司在研項(xiàng)目、前募項(xiàng)目和同行業(yè)可比項(xiàng)目說(shuō)明項(xiàng)目一投資規(guī)模的合理性；項(xiàng)目一與前次募投項(xiàng)目新能源汽車(chē)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的聯(lián)系與區(qū)別，是否存在重復(fù)投資，項(xiàng)目一的研發(fā)投入全部資本化是否符合項(xiàng)目實(shí)際情況和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合報(bào)告期內(nèi)公司研發(fā)支出資本化比例及會(huì)計(jì)政策、資本化時(shí)點(diǎn)、本次募投項(xiàng)目研發(fā)進(jìn)度、前次募投項(xiàng)目、同行業(yè)公司及可比項(xiàng)目的資本化情況，說(shuō)明項(xiàng)目一研發(fā)支出全部資本化的原因及合理性；項(xiàng)目二的具體投資明細(xì)情況，是否全部為資本性支出，并結(jié)合公司現(xiàn)有整車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)情況、銷(xiāo)售模式、擬生產(chǎn)車(chē)型的目標(biāo)客戶(hù)和銷(xiāo)售計(jì)劃、同行業(yè)可比項(xiàng)目等情況說(shuō)明線(xiàn)下?tīng)I(yíng)銷(xiāo)渠道建設(shè)地點(diǎn)和規(guī)模的合理性和必要性，以及如產(chǎn)銷(xiāo)規(guī)模不達(dá)預(yù)期，線(xiàn)下?tīng)I(yíng)銷(xiāo)渠道建設(shè)的人員、租金等開(kāi)支是否會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況產(chǎn)生重大不利影響；說(shuō)明永久補(bǔ)充流動(dòng)資金金額占前次募集資金總額的比例是否符合相關(guān)規(guī)定；報(bào)告期內(nèi)，公司與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)是否存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，本次募投項(xiàng)目實(shí)施后是否會(huì)新增構(gòu)成重大不利影響的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)和顯失公平的關(guān)聯(lián)交易；梳理近期有關(guān)公司新車(chē)型發(fā)布的輿情信息，說(shuō)明公司新發(fā)布車(chē)型是否具備獨(dú)立完整的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，是否涉及訴訟或糾紛，公司是否存在可能影響本次發(fā)行上市的重大輿情。

問(wèn)詢(xún)函要求公司充分披露上述事項(xiàng)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)新能源整車(chē)開(kāi)發(fā)、融資規(guī)模較大、募投項(xiàng)目進(jìn)展不達(dá)預(yù)期對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響進(jìn)行重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)提示。